Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры в новостройке

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры в новостройке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение ремонтных работ. Общая доля издержек, из которой может быть вычислен вычет, может составлять порядка 2 млн. рублей. Максимальная сумма компенсации, предусмотрена законом РФ, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов). Если недвижимое имущество приобреталось на ипотечный займ, вычет будет рассчитываться исходя из издержек, которые представлены чеками по уплате процентов по ипотеке.

С каких ремонтных работ можно получить вычет в 2023 году

Чтобы определить, какие работы включить в налоговый вычет, можно ориентироваться на раздел 43.3 Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Там перечислены отделочные работы, за которые можно вернуть часть средств. К их числу относятся:

• составление проекта и сметы,

• покупка отделочных материалов,

• укладка плитки,

• установка дверей и окон,

• укладка паркета,

• штукатурные и малярные работы,

• звукоизоляция,

• поклейка обоев,

• покраска стен,

• оплата работы мастеров.

Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa квapтиpy

Нaлoгoвый вычeт мoжнo oфopмить зa пpeдыдyщиe 3 гoдa. To ecть ecли вы oфopмляeтe eгo в 2019, знaчит, нyжны cпpaвки, пoдтвepждaющиe вaши дoxoды зa 2016-2018 гoдa. Cyщecтвyeт мaкcимaльный лимит нaлoгoвoгo вычeтa, ycтaнoвлeнный гocyдapcтвoм — 2 000 000 pyблeй. Этo aктyaльнo для любoгo жилья, кyплeннoгo и зapeгиcтpиpoвaннoгo c 2003 гoдa. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa дo 2003 гoдa, тo лимит тoлькo 600 000 pyблeй.

C 2014 гoдa нaлoгoвый вычeт нe oгpaничeн oдним oбъeктoм нeдвижимocти. Moжнo пpиoбpecти нecкoлькo квapтиp и зaпpocить выплaтy, нo вepнyть дeньги мoжнo тoлькo c этoй cyммы, дaжe ecли нa пoкyпкy жилья вы пoтpaтили бoльшe. To ecть 260 000 pyблeй — 13% oт 2 миллиoнoв — этo мaкcимaльнaя cyммa, кoтopyю вы мoжeтe пoлyчить. Ecли жe квapтиpa пpиoбpeтaлacь в ипoтeкy, нaлoгoплaтeльщик мoжeт вoзмecтить бoльшyю cyммy, дo 390 000 pyблeй — гocyдapcтвo кoмпeнcиpyeт чacть пpoцeнтoв пo кpeдитy. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa в 2014 гoдy и пoзжe, тo нaлoгoвый вычeт мoжeт пoлyчить кaждый из ee coбcтвeнникoв, иcxoдя из лимитa в 2 000 000 pyблeй нa чeлoвeкa. К пpимepy, мyж и жeнa, влaдeющиe тaкoй квapтиpoй, мoгyт пoлyчить пo 260 000 pyблeй нa кaждoгo. Жильe, пpиoбpeтeннoe дo 2014 гoдa, oгpaничeнo oдним лимитoм внe зaвиcимocти oт кoличecтвa coбcтвeнникoв.

Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт?

Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры. Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах.

Например, вы приобрели квартиру без отделки стоимостью 1,6 млн рублей и потратили 300 тысяч рублей на ремонт. В общей сложности вы потратили 1,9 млн рублей и можете вернуть 13% с этой суммы (то есть 247 тыс. рублей).

А теперь рассмотрим другую ситуацию. Допустим, стоимость квартиры составила 2,5 млн рублей. В данном случае максимальная сумма имущественного вычета уже превышена. Поэтому вне зависимости от того, сколько денег потрачено на отделочные работы, налоговая служба вернёт 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч рублей.

В каких случаях стоит подавать заявление на получение налогового вычета за ремонт?

Подавать заявление на налоговый вычет имеет смысл, если стоимость квартиры составляла меньше 2 млн рублей или меньше 4 млн рублей, если недвижимость приобретена супругами совместно.

Например, вы купили квартиру за 3,7 млн рублей и вложили 300 тысяч рублей в ремонт. Покупку вы осуществили совместно с супругом или супругой. В этой ситуации один из супругов может помимо имущественного вычета получить еще и компенсацию за отделку — то есть 221 тысячу рублей в качестве имущественного вычета (1,7 млн рублей * 13%) и еще 39 тысяч рублей за ремонт (300 тыс. рублей * 13%). Второй супруг может получить вычет в размере 260 тысяч рублей с оставшихся двух миллионов рублей (3,7 млн рублей — 1,7 млн рублей). Общая сумма возврата для обоих супругов составила 520 тысяч рублей.

---

Как получить электронную подпись налогоплательщика?

Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.

Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.

Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:

1. Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
2. Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
3. Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
4. Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
5. Отправить заявку.

Как оформить имущественный налоговый вычет через работодателя?

После получения подтверждения от налоговой нужно обратиться в бухгалтерию работодателя с заявлением о предоставлении вычета.

Больше никаких документов — только справка и заявление. Расчет вычета бухгалтерия произведет самостоятельно.

Важно, что имущественный вычет рассчитывают с начала года, а не с месяца, когда подали заявление работодателю. Поэтому если налогоплательщик подал документы на работе в июне, работодатель должен произвести перерасчет и вернуть НДФЛ, уплаченный с начала года.

Поскольку остаток имущественного вычета переносится на следующий год — уведомление от ФНС нужно брать ежегодно и своевременно подтверждать право на получение вычета.

Перечень документов для получения налогового вычета

• справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
• справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
• заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.

Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;

• документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
• заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
• паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
• в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.

Пакет документов для возврата налога за ремонт в новостройке

1. Ксерокопия паспорта налогоплательщика и ИНН.
2. Декларация 3-НДФЛ, свидетельствующая о доходах и расходах.
3. Справка 2-НДФЛ с места трудоустройства.
4. Ксерокопии договора о покупке квартиры, акта о передаче жилья в собственность или выписки из ЕГРП.
5. Заявление, оформленное по установленному образцу, которое можно найти на официальном сайте ФНС.
6. Ксерокопии документов, которые подтвердят расходы на выполнение отделочных работ.
7. Дополнительные документы: при покупке квартиры супругами к базовому пакету бумаг необходимо добавить ксерокопию свидетельства о заключении брака и документа, указывающего, как распределены доли между собственниками; при наличии несовершеннолетних собственников жилья также следует приложить копии свидетельств рождения детей.

Условия получения налогового вычета на ремонт

Налоговым кодексом предусмотрен имущественный вычет из расходов на отделку квартиры.

1. Первое условие — гражданство РФ, официальный доход и уплата НДФЛ.
2. Вычет можно сделать только в случае покупки квартиры у застройщика в новостройке. Если вы купите готовую квартиру у самого первого владельца, вычет не дадут.
3. Третье важное условие заключается в том, что в договоре купли-продажи должно быть несколько обязательных формулировок: «незавершенная строительством квартира», «квартира без отделки». Ключевое словосочетание здесь — «без отделки». Если в договоре будет указано, что квартира продавалась без ремонта, а не без отделки, то налогового вычета не будет.
4. В договоре с любым подрядчиком ремонтных работ должно фигурировать слово «отделка», а не ремонт. Проследите за этим и попросите заменить, если подрядчик называет это по другому.

Если вы покупаете квартиру с чистовой отделкой, обязательно попросите застройщика разделить в договоре стоимость квартиры и отделки.

В случае, когда отделка выполняется не полностью, а частично, нужно подробно расписать в договоре, какие именно работы выполнены.

Сколько денег можно вернуть при вычете налога на ремонт?

Налоговый вычет на ремонт составляет 13% от израсходованных средств.

Максимальная сумма для налогового вычета при покупке жилья и ремонте составляет 2 млн руб. То есть, если квартира стоит 1.4 млн руб., а ремонт обошелся в 600 т.р., то налоговый вычет будут делать из суммарных 2 млн руб.

Если же квартира стоит 2 млн руб., а ремонт те же 600 тыс., то общая стоимость потраченных средств перейдет границы из составит 2.6 млн руб. В этом случае налоговый вычет сделают только из 2 млн руб., потому что это предельный лимит.

Представим ситуацию, при которой вы купили квартиру стоимостью 1.5 млн руб. и сделали чистовую отделку на сумму 350 т.р. Чтобы рассчитать налоговый вычет (13%), нужно воспользоваться формулой:

X = (Y/100)*13

где

Y- сумма, потраченная на чистовую отделку, стройматериалы и работу мастеров (ремонт) — 350 т.р.

Подставляем известные величины в формулу и получаем:

X = (350000/100)*13=45500

Получается, что налоговый вычет в размере 13% от суммы ремонта составит 45500 руб.

Какими документами подтверждаются расходы

При покупке отделочных материалов подойдут чеки, платежки, расписки, договора и т.д. Не важно отделкой занимались сами собственники или заказывали услугу у специалистов. Главное, чтобы в документах было понятно что и где куплено.

Документы по оплате услуг по отделочным работам — договора оказания услуг, акты, расписки. Главное, чтобы в них были указаны название работ как в вышеуказанном классификаторе видов экономической деятельности. Настаивайте на этом.

Если услуги будут указаны физ.лицом, обязательно в договоре нужно вписать его паспортные данные. Это требование налоговой инспекции. Будет проблемой, если физ.лицо не декларирует свои доходы. Ведь налоговая может запросить у него пояснения. Поэтому он может поднять цену на свои работы на сумму вычета по ним или отказаться от выполнения услуг. Здесь нужно решать по ситуации.

Если вместе с покупкой, например, окон или кухонного гарнитура была заказана их установка, в договоре должно быть указана отдельная сумма за изготовление, отдельная за установку.

Тоже самое по документам на оказание услуг по составлению проекта на отделку квартиры и сметы. Подойдут договора оказания услуг, акты, расписки.

Сроки получения налогового вычета и возможные задержки в его получении

Для получения налогового вычета на ремонт квартиры необходимо подать заявление в налоговую инспекцию на месте жительства. Заявление можно подать после выполнения ремонтных работ и оформления необходимых документов, таких как договор с подрядчиком, копия акта приема-передачи работ и копия платежки за выполненные работы.

В случае, если квартира приобретена в ипотеке, то налоговый вычет можно получить только после полного погашения задолженности по ипотеке. Также необходимо учитывать, что налоговый вычет на ремонт квартиры не может превышать лимит 2 млн рублей.

В среднем время получения налогового вычета составляет до 3 месяцев. Однако возможны задержки в получении вычета, если налоговая инспекция потребует дополнительные материалы или проверку документов. Также могут возникнуть задержки, если квартира была куплена вторичном рынке и ранее была оформлена на другую недвижимость.

Для максимального общего налогового вычета необходимо учитывать также другие расходы на отделку жилья, такие как покупка отделочных материалов, оплата работ и т.д. Для этого необходимо оформить соответствующие документы, такие как договор с застройщиком, счета на оплату и выписка из банка о выполненных платежах.

Если произошла продажа квартиры, на которую был получен налоговый вычет, необходимо учитывать этот факт при заполнении декларации по подоходному налогу. В этом случае необходимо указать полученный налоговый вычет и оплатить налог на продажу квартиры в соответствии с действующим законодательством.

Что важно знать при получении налогового вычета?

• Налоговая служба не приемлет слово «ремонт». Только «отделка». Поэтому в договоре на покупку квартиры или доли в ней должна быть формулировка «продается без отделки».
• Компенсировать отелочные работы можно только по квартирам, купленным в новостройке от застройщика. На вторичное жилье это право не распространяется, даже если ремонт еще «бабушкин» или как любят говорить риелторы – «родной», то есть со времен строительства дома.
• Если застройщиком отделка выполнена частично, важно прописать это в договоре: указать, какие работы выполнены, а какие – нет.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Существует два способа получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке. Через работодателя или своими силами через ФНС. Перечень документов, необходимых для возврата денег за через налоговую инспекцию и через работодателя, во многом схож. Однако некоторые различия все же имеются.

Документы	ФНС	Работодатель
Заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации).	да	нет
Справка 3-НДФЛ.	да	нет
2-НДФЛ (декларация о доходах)	да	нет
Договор о покупке недвижимости.	да	да
Документ на право собственности. Акт приема-передачи.	да	да
Договор на ремонт и отделочные работы.	да	да
Платежные документы (квитанции, выписки, чеки и т.п.).	да	да
Кредитный договор при ипотеке.	да	да
Справка об уплаченных % при покупке квартиры в ипотеку.	да	да

Вычеты, производимые через работодателя, отличаются тем, что вам не нужно ждать конца календарного года, в котором вы вступаете во владение или подписываете акт приема-передачи.

Виды отделки, которые можно принимать к вычету

Когда вы решаете оформить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, то возникает вопрос, какие виды отделки можно принимать во внимание. Для получения вычета за отделку жилья важно знать, какие работы и с какой суммой включать в отчет о проведенном ремонте.

В общем случае, вы можете рассчитывать на включение в налоговый вычет сумму, которую вы затратили на ремонт и отделку квартиры. Порядок получения налогового вычета и условия его применения могут незначительно изменяться в зависимости от конкретных обстоятельств.

К вычету по налоговым правилам можно принимать различные виды отделочных работ, такие как:

• черновой ремонт (подготовительные работы, стяжка полов, штукатурка стен и потолков, электротехнические и сантехнические работы);
• косметический ремонт (покраска стен и потолков, укладка напольного покрытия, установка освещения);
• ремонт с использованием отделочных материалов (например, установка декоративных панелей, плитки и т.д.);
• устранение дефектов и повреждений (ремонт после затопления, устранение трещин и прочих повреждений).

Однако, не все виды отделки можно принимать к вычету. Например, ремонт и отделка вторичного жилья обычно не подлежат учету при оформлении налогового вычета.

Какую сумму можно вернуть за отделку жилья

Для получения налогового вычета за отделку жилья в новостройке или вторичном жилье необходимо оформить имущественный вычет. Сумма, которую можно вернуть за отделку, рассчитывается исходя из определенных условий и порядка получения вычета.

Виды работ, принимаемых к вычету:

Виды отделочных работ	Сумма вычета, %
Черновой ремонт	30%
Работы по отделке жилья	30%
Включение расходов на отопление и водоснабжение	30%

Какую сумму можно рассчитывать на получение вычета?

Сумма вычета за отделку жилья рассчитывается как процент от суммы, которую вы потратили на отделку и нужно определиться с максимальным размером вычета. В настоящее время максимальная сумма вычета составляет 260 000 рублей. Если ваша сумма превысит эту сумму, вычет будет составлять 260 000 рублей.

Похожие записи:

• Льготы многодетным семьям Воронежская область ЖКХ
• Земельный участок в Ставропольском крае для ветеранов боевых действий в 2024 году
• Детские пособия в Новосибирске и Новосибирской области в 2024 году