Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Действия после открытия ИП в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Определиться, по какой системе удобнее и выгоднее платить налоги, имеет смысл еще до регистрации ИП. Дело в том, что при отсутствии заявления о переходе на спец. режим предприниматели работают по общей системе налогообложения — ОСНО. Для ИП эта система обычно невыгодна, поскольку дает заметную налоговую нагрузку и требует довольно сложного документооборота. В отдельных случаях ее применение имеет смысл — например, если вы планируете приобретение жилья, ОСНО даст вам возможность получить имущественный вычет. Также ее выбирают бизнесмены, заинтересованные в налоговых вычетах по НДС и работающие с импортом товаров. В иных ситуациях логичнее выбрать один из специальных режимов налогообложения.
РАЗМЕР, СРОКИ И ПОРЯДОК ОПЛАТЫ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Стоимость услуг Исполнителя определяется Онлайн-заказе юридических услуг в соответствии с Прайс-листом. Исполнитель вправе самостоятельно вносить изменения в Прайс-лист. Стоимость оплаченных Заказчиком услуг на основании созданного Онлайн-заказа юридических услуг изменению не подлежит. Стоимость услуг Исполнителя не включает НДС в связи с применением Исполнителем упрощенной системы налогообложения.
- Юридическая услуга предоставляется в полном объеме при условии 100% (стопроцентной) предоплаты Заказчиком.
- Оплата юридических услуг производится Заказчиком в российских рублях с использованием банковской карты на веб-сайте Исполнителя после заполнения Онлайн-заказа юридических услуг. Также Заказчик может оплатить услуги Исполнителя с помощью банковской карты в Личном кабинете клиента или иным способом на основании Счета на оплату, размещенного Исполнителем в Личном кабинете клиента.
- Оплата стоимости услуг производится Заказчиком в срок не позднее 3 (трёх) дней с момента создания Заказчиком Онлайн-заказа юридических услуг. По истечении указанного срока Исполнитель вправе внести изменения в стоимость, состав и сроки оказания услуг.
- Услуги считаются оплаченными Заказчиком с момента поступлении всей суммы оплаты на расчетный счет Исполнителя.
- После проведения Заказчиком предоплаты и зачисления денежных средств на расчетный счет Исполнителя настоящий Договор вступает в силу.
- Настоящим Исполнитель и Заказчик (в дальнейшем – Стороны) договорились, что в случае, если на момент прекращения или расторжения Договора стоимость оплаченных услуг превышает стоимость фактически оказанных Исполнителем услуг, то разница между указанными суммами не возвращается, а признается внесенной Заказчиком в счет оплаты (предоплаты) услуг Исполнителя в рамках других (в том числе будущих) договоров. Для возврата указанных денежных средств Заказчик должен направить Исполнителю письменное заявление с указание полных банковских реквизитов расчетного счета.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
- Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
- Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
- какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
- какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
- использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
- Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
- Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.
Самостоятельная регистрация ИП начинается с подготовки ряда обязательных документов. Вам потребуется:
- Заявление на государственную регистрацию ИП по форме Р21001
- Копия гражданского паспорта
- Уведомление об УСН, если хотите работать на упрощенном налогообложении (не обязательно, но удобнее подавать сразу, поскольку срок перехода ограничен)
- В некоторых случаях — справка об отсутствии судимости (требуется для видов деятельности, связанных с предоставлением медицинских, социальных услуг или для работы с несовершеннолетними)
- Квитанция об уплате госпошлины — при подаче документов традиционными способами
Вам доступны четыре спец. режима: упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система налогообложения (ПСН), налог на профессиональный доход (НПД) и единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН):
- Наиболее универсальный спецрежим — это УСН. Если количество ваших работников не превышает 100 человек и вы не планируете продавать подакцизные товары или добывать полезные ископаемые, то можно остановиться на упрощенной системе. При этом спецрежиме вы будете уплачивать единый налог и подавать налоговую декларацию раз в год, бухгалтерскую отчетность вести не придется. Никаких требований к виду деятельности для этого спецрежима нет, поэтому его применение можно запланировать даже в случае, если вы не до конца понимаете, как именно будет развиваться ваш бизнес после регистрации ИП.
Сначала нужно выбрать, какой вариант спецрежима вам подходит больше: «Доходы» (ставка будет 6%) или «Доходы минус расходы» (ставка 15%). Уведомить инспекцию о переходе на спецрежим вы сможете только во время регистрации и в течение 30 дней после нее. Если этот срок пропущен, для начала применения УСН придется ждать начала следующего года.
Встать на УСН в инспекцию по месту жительства нужно, подав уведомление по форме № 26.2–1. Порядок перехода на УСН — уведомительный, то есть инспекция не сможет вам отказать в момент подачи уведомления. Но если позже выяснится, что по каким-то причинам вы были не вправе применять УСН, последствия будут неприятными: за весь период неправомерного применения спецрежима вам начислят налоги по общей системе, а также штрафы за просрочки и пропуски сроков подачи деклараций. Поэтому максимально внимательно отнеситесь к правилам применения спецрежима. -
ПСН заключается в предельно упрощенном варианте уплаты налога: вы приобретаете патент на определенный вид деятельности и на срок от 1 до 12 месяцев, выплачиваете его стоимость (до окончания налогового периода, фактически — авансом) и приступаете к работе. Налоговая ставка по ПСН — 6% с потенциально возможного годового дохода, который каждым регионом устанавливается отдельно. Налоговую отчетность вести не нужно, доходы и расходы подсчитываются только для отслеживания разрешенного лимита.
Если у вас не более 15 работников (по всем видам деятельности, не только патентным), а доход (по всем патентам) планируется не более 60 млн. руб. в год, то ПСН может подойти. Для ее оформления, в первую очередь, убедитесь, что ваш вид деятельности допускает применение патента. Учитывайте, что в некоторых регионах список таких видов шире, чем федеральный. Заявление на применение ПСН можно подать как при постановке на учет в качестве ИП, так и в любой момент после — главное, сделать это не позднее, чем за 10 рабочих дней до того, как вы начнете работать в выбранной для патента сфере. - НПД — это новый самостоятельный налоговый режим, который предназначен для физ. лиц и ИП. Работающие на НПД являются самозанятыми, реализуют товары и услуги, созданные и оказанные ими лично, и не могут нанимать сотрудников. Доходы за год должны быть не более 2,4 млн руб. Размер налога: 4 % при работе с физ. лицами или 6 % при работе с другими ИП и юр. лицами.
-
Единый сельскохозяйственный налог вы можете применять, если производите сельскохозяйственную продукцию, оказываете услуги сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства и животноводства. Общий доход должен на 70 и более процентов состоять из прибыли от этой деятельности. Схема начисления ЕСХН: это налог 6% на разницу между доходами и документально подтвержденными расходами. Региональными законами может быть предусмотрена пониженная ставка.
Перейти на ЕСХН, как и на УСН, можно, подав заявление вместе с регистрационными документами, в течение 30 дней после открытия ИП или с начала нового календарного года.
Для осуществления безналичных расчётов и использования онлайн-кассы, для увеличения круга контрагентов, обеспечения безопасности денежных средств и надежности расчетов ИП понадобится открыть расчетный счёт в банке. Для этого нужно обратиться в банк и заключить договор на расчётно-кассовое обслуживание или РКО.
Обычно банки запрашивают у ИП такой набор документов:
- Паспорт
- Заявление на открытие счета
- ИНН
- ОГРНИП
- Выписка из ЕГРИП
- Справка из Росстата
ООО получили право работать без печати еще в 2015 году, но до сих пор технически не могут использовать эту возможность. Без печати определенные процессы не возможны, поскольку не все нормативные акты и регламенты уже настроены под заверение другими способами. Например, печать по прежнему требуется в трудовых книжках, на бланках строгой отчетности, при открытии банковского счета.
Высока вероятность, что ФНС не примет отчетность у ООО без печати (речь идет о непосредственной подаче документов в инспекцию без ЭЦП). Те есть, компания без печати не сдаст декларации по налогам в ИФНС, и отчетность в ПФР также не примут. Также, оттиск нужно будет поставить при направлении официального запроса в государственные органы.
Договора с партнерами также традиционно скрепляются печатью, об этом условии часто написано в тексте документа. Если на таком договоре не будет печати одной из сторон, его можно признать недействительным. Пока работа без печати не стала нормой, такие компании воспринимаются клиентами и партнерами с недоверием.
Компания может заказать любую печать, но чаще всего бизнесмены останавливаются на традиционном круглом оттиске синего цвета.
Иногда налоговая инспекция отказывает лицам в их регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей. причинами этого могут быть:
- Неполный комплект документов для открытия ИП,
- Ошибки, исправления, неточности в заполнении документов,
- Подача документов не в ту инспекцию (нужно выбрать регистрирующую налоговую в субъекте по месту прописки),
- Выбор вида деятельности, который нельзя осуществлять ИП,
- Непогашенная судимость или банкротство физического лица, планирующего стать бизнесменом,
- Судебный запрет на занятие предпринимательской деятельностью,
- Незаконное нахождение иностранца на территории России,
- Недееспособность (в силу возраста или судебного решения),
- Работа на государственной службе,
- Наличие статуса ИП у заявителя.
В налоговом органе требуется заявить о намерении использовать тот или иной режим оплаты налогов. Для предпринимателей существует несколько систем:
- Общая (ОСНО). Это самый сложный вариант оплаты налога, который требует от ИП строгой отчетности, ведения учета многих документов. Поэтому важно иметь грамотного бухгалтера. Размер сбора большой — 13%.
- Упрощенная (УСН). Упрощенка — наиболее оптимальный выбор для предпринимателей, так как платить меньше (6%) и документооборот более простой. Требуется только вести учет того, сколько приходит денег и сколько уходит.
- На вмененный доход (ЕНВД). Этот режим отличается тем, что не учитывает реальную прибыль бизнесмена. В налоговую инспекцию выплачивается только фиксированная сумма, устанавливаемая местными властями для каждого вида деятельность отдельно.
- Сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Схож с предыдущим вариантом, но воспользоваться данным режимом вправе ИП, получающие свыше 70% дохода от сельского хозяйства.
- Патент (ПСН). В этом случае просто нужно получить патент на ведение той или иной деятельности. Но остается обязанность по учету расходов и доходов.
Режим налогообложения: как сделать правильный выбор
Как начать работать ИП после регистрации, что и куда платить?
C момента своего открытия предприниматель считается налогоплательщиком по общей системе налогообложения (ОСНО), если отсутствует заявление о выборе спецрежима в пакете регистрационных документов.
У него есть время, чтоб сделать окончательный выбор в пользу конкретной налоговой системы. Кроме ОСНО, это может быть:
- упрощённая система налогообложения (УСН);
- единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН);
- патентная система налогообложения (ПСН);
- налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость.
- Разберёмся с каждым режимом подробнее.
Открытие расчётного счёта
В список дальнейших действий после регистрации ИП входит и открытие расчётного счёта. По закону его иметь не обязательно, — можно использовать лицевой счёт физлица для проведения платежей. Но в спорных ситуациях будет трудно разделить свои собственные и предпринимательские деньги. Да и доверия к ИП, который не удосужился открыть отдельный расчётный счёт, ожидать не приходится.
Так как конкуренция в банковской сфере довольно высокая, можно выбрать самые благоприятные условия для расчётно-кассового обслуживания. Это может быть бесплатное открытие и обслуживание счёта в течение нескольких месяцев. Бесплатные карты для работников и низкие тарифы по получению наличных и переводам.
Какие ошибки я допустил при регистрации ИП
Подведу итог и расскажу, что бы я сделал по-другому, если регистрировался в качестве индивидуального предпринимателя завтра.
- Зарегистрировал бы бизнес в онлайне. Это экономит время и деньги. Такой подход позволяет зарегистрироваться в качестве ИП быстрее и проще, к тому же бесплатно.
- Не стал бы обращаться в консалтинговые компании для заполнения документов. Да, тысяча рублей — невелика потеря, но вы же начинающий предприниматель, учитесь считать деньги. Боитесь ошибиться при заполнении — воспользуйтесь одним из онлайн-сервисов. Найти такие в интернете не проблема.
- Не пошел бы в МФЦ. Опять же, это дороже (нужно заверять копию всех страниц паспорта у нотариуса) и дольше.
- Подал бы заявление о выборе налогового режима вместе с заявлением Р21001. Я сделал это чуть позднее, а это — лишний круг почета по инстанциям.
Открытие ИП с нуля: советы и рекомендации на 2024 год
Открыть индивидуальное предпринимательство (ИП) с нуля может быть сложным и непредсказуемым процессом. Однако, с правильной подготовкой и знанием некоторых важных моментов, вы можете повысить свои шансы на успех. В этом разделе мы рассмотрим несколько советов и рекомендаций для открытия ИП в 2024 году.
- Изучите рынок и возможности
- Разработайте бизнес-план
- Выберите правильную форму налогообложения
- Оформите необходимые документы
- Будьте готовы к сложностям
Перед тем, как начать свой бизнес, проведите детальное исследование потенциального рынка и определите свои конкурентные преимущества. Изучите спрос и предложение на вашем рынке, анализируйте конкурентов и их стратегии. Это поможет вам понять, насколько успешным может быть ваше ИП и какие шаги нужно предпринять для достижения успеха.
Бизнес-план является основой для успешного открытия ИП. В нем вы должны определить свои цели, стратегии, анализировать риски, оценивать потенциальный доход и расходы. Разработка бизнес-плана поможет вам структурировать свои идеи и понять, что вам нужно сделать, чтобы достичь своих целей.
Правильный выбор формы налогообложения является одним из важных аспектов открытия ИП. Налоговая система предлагает различные варианты для индивидуальных предпринимателей, такие как единый налог на вмененный доход, упрощенная система налогообложения и общая система налогообложения. Изучите все возможные варианты и выберите тот, который наиболее подходит для вашего бизнеса.
При открытии ИП вам понадобятся определенные документы, такие как паспорт, ИНН, свидетельство о государственной регистрации, лицензии (если требуются), и другие. Изучите все требования и правила, чтобы оформить все необходимые документы правильно.
Открытие ИП может сопровождаться различными сложностями и трудностями. Будьте готовы к финансовым рискам, конкуренции, непредсказуемым изменениям в рыночной ситуации и другим проблемам. Важно сохранять позитивный настрой и быть готовыми адаптироваться к изменениям, чтобы преодолеть трудности и достичь успеха.
Какие изменения в процессе регистрации ИП ждут в 2024 году?
С 1 января 2024 года в России начнут выдавать единое свидетельство о регистрации ИП вместо листа по форме Р21001, который выдавался с момента открытия ИП в 2017 году.
Теперь для получения свидетельства необходимо будет сдавать статистическую отчетность чаще и предоставлять больше документов органам госрегистрации, так как все записи о регистрации ИП попадут в общий ЕГРИП.
Кроме того, в 2024 году планируется изменить порядок перерегистрации ИП. Теперь необходимо будет в течение 30 дней после даты рождения ИП подавать документы на перерегистрацию в налоговую службу, в противном случае ИП будет считаться неактивным и подлежать ликвидации.
В целом, новый порядок будет более требовательным к предпринимателям, но должен помочь бороться с недобросовестными ИП и повысить уровень правового сознания среди бизнесменов.
Документы и процедура открытия ИП
Для открытия индивидуального предпринимательства (ИП) в 2024 году необходимо выполнить ряд действий и предоставить определенный набор документов. Процедура открытия ИП включает следующие этапы:
| Шаг | Документы | Примечание |
| 1 | Заявление о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя | — |
| 2 | Паспорт гражданина РФ | Копия и оригинал |
| 3 | ИНН (индивидуальный налоговый номер) | Копия и оригинал |
| 4 | ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя) | Копия и оригинал |
| 5 | Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе | Копия и оригинал |
| 6 | Договор аренды или свидетельство о праве собственности на помещение | В зависимости от выбранной формы налогообложения |
| 7 | Документы, подтверждающие образование или квалификацию | В зависимости от вида деятельности |
| 8 | Регистрация в Фонде социального страхования | Для ИП, имеющих работников |
После подачи заявления и предоставления необходимых документов приобретается статус индивидуального предпринимателя, и ИП вносится в Единый государственный реестр юридических лиц.
Важно отметить, что в каждом регионе могут существовать небольшие различия в процедуре открытия ИП. Поэтому перед началом процесса рекомендуется обратиться в местный налоговый орган для получения подробной информации о необходимых документах и процедуре.
Финансовое планирование и бухгалтерия для ИП
Первым шагом в финансовом планировании является составление бюджета, в котором учитываются доходы и расходы предприятия. Доходы могут включать продажи товаров или услуг, а расходы – зарплаты, аренду, закупку инвентаря и т.д. Отслеживая свои финансы и сравнивая фактические результаты с плановыми, ИП может определить слабые стороны и принять меры по их устранению.
Бухгалтерия является важной частью деятельности ИП, так как обеспечивает контроль над финансовыми операциями. В рамках бухгалтерского учета регистрируются все финансовые транзакции ИП, включая продажи, покупки, выплаты заработной платы и налоговые платежи.
Для ИП существует два основных вида бухгалтерского учета: упрощенная система налогообложения и единый налог на вмененный доход. Упрощенная система налогообложения позволяет вести учет, основанный на фактическом движении денежных средств, а единый налог на вмененный доход предоставляет возможность уплатить налог на доходы, рассчитанные исходя из ваших видов деятельности.
Независимо от выбранной системы налогообложения, ИП обязан вести учет своей деятельности и выполнять все налоговые обязательства. Для этого рекомендуется использовать программное обеспечение для автоматизации бухгалтерии, которое поможет сократить количество ошибок и время, затраченное на ведение учета.
Важно помнить, что точное финансовое планирование и аккуратный бухгалтерский учет помогут ИП контролировать свои финансы и принимать ежедневные решения на основе фактической информации.
Орган статистики: обращение и документы
После регистрации вашего ИП в 2024 году, вам необходимо обратиться в орган статистики с целью уведомления о начале вашей предпринимательской деятельности. Для этого вы должны подготовить определенные документы и выполнить ряд контрольно-кассовой техники.
Во-первых, после регистрации ИП вы должны обратиться в налоговый орган (ФНС) для получения пошаговой инструкции и документов, подтверждающих вашу регистрацию. Кроме того, вы должны оформить контрольно-кассовую технику и открыть расчетный счет для ведения учета своей деятельности.
Во-вторых, вы обязаны обратиться в Пенсионный фонд России (ПФР) для регистрации в качестве работодателя, если у вас есть намерение нанимать сотрудников. В этом случае вам потребуется предоставить определенные документы и получить печать работодателя.
В-третьих, вы должны определиться с органами госконтроля, которые будут осуществлять контроль вашей деятельности. Для этого обратитесь в соответствующие организации, такие как Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзор) или иные специализированные органы.
Важно отметить, что допущение базовых ошибок в организации документооборота и учета может повлечь за собой негативные последствия от соответствующих органов контроля. Поэтому рекомендуется обратиться за консультацией специалистов или использовать пошаговые рекомендации, предоставленные налоговыми органами и органами статистики.
- Обращение в орган статистики с уведомлением о начале вашей предпринимательской деятельности;
- Подготовка документов и выполнение контрольно-кассовой техники;
- Обращение в налоговый орган (ФНС) для получения пошаговой инструкции и документов;
- Регистрация в Пенсионном фонде России (ПФР) в качестве работодателя;
- Определение органов госконтроля и обращение в соответствующие организации;
- Избегание базовых ошибок в организации документооборота и учета;
- Консультация специалистов и использование пошаговых рекомендаций налоговыми органами и органами статистики.
Регистрация ИП на АУСН
Что нужно сделать, чтобы зарегистрировать ИП на АУСН? В первую очередь нужно выбрать ОКВЭД. ОКВЭД представляет собой классификатор видов экономической деятельности и определяет сферу деятельности вашего ИП. ОКВЭД можно выбрать, обратившись в ФНС или на официальный сайт ФНС России.
В дальнейшем, после выбора ОКВЭД именно на эту сферу деятельности будут влиять размеры налоговых платежей в рамках режима АУСН.
Когда вы выбрали ОКВЭД, можно приступать к подаче документов для регистрации ИП на АУСН. Что нужно предоставить ФНС?
- Заявление о государственной регистрации
- Паспортные данные заявителя (гражданина РФ)
- Копии паспортных страниц заявителя
- Свидетельство о постановке на налоговый учет
- Свидетельство о регистрации ИП (в случае повторной регистрации)
- Документ, подтверждающий полномочия представителя (если заявитель действует через представителя)
- Документы о выборе формы налогообложения и системы налогообложения
Также, возможно, потребуется подтверждающий документ, если ИП имеет нежилые помещения.