Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли пенсионеры налог на автомобиль в Саратове в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог – это вид имущественного налога, который нужно ежегодно платить владельцам транспортных средств. Его вносят и физические, и юридические лица, но на разных условиях – отличаются ставки, сроки и порядок начисления. В этом материале речь пойдет о транспортном налоге, который платят граждане.
Транспортный налог: что изменится с 1 января?
В 2024 году к транспортным средствам, не облагающимся налогом, отнесут весь специальный и специализированный транспорт, зарегистрированный на сельхозтоваропроизводителей и используемый при сельских работах.
Обновления коснутся и прекращения начисления налога на машину, находящуюся в розыске по угону. Теперь налог перестанут начислять с 1-го числа месяца начала розыска транспортного средства вплоть до месяца его возврата владельцу. Основанием служит заявление налогоплательщика. Иными словами, в ФНС нужно направить сведения об угоне.
Но и эту процедуру упрощают. Чтобы налогоплательщикам не приходилось писать дополнительные заявления, работу начал периодический информационный обмен ФНС России с организацией МВД РФ.
Если местонахождения автомобиля изменилось, то гражданин получит перерасчет налога в соответствии с требованиями региона, где сейчас числится автомобиль.
Штраф за неуплату транспортного налога
За каждый день просрочки назначается пеня. Она рассчитывается по формуле:
Пеня = Сумма задолженности × 1/300 от ключевой ставки Банка России
В течение 3 месяцев ФНС будет присылать требование по уплате налога.
В случае неуплаты налоговая инспекция вправе обратится в суд и списать деньги в принудительном порядке.
Пример
Игорь владеет автомобилем УАЗ Патриот. До 1 декабря ему нужно было уплатить транспортный налог в размере 5250 рублей, но он просрочил платеж на 40 дней. В просроченном периоде ключевая ставка была 13%.
Пени составят: 5250 руб. × 1/300 × 13% × 40 дней = 91 руб.
Правительство Саратовской области
В Закон Саратовской области «О введении на территории Саратовской области транспортного налога» внесены изменения, уточняющие порядок предоставления льготы в случае, если налогоплательщик не сообщил налоговому органу о выбранном объекте, в отношении которого ее следует применить.
Согласно изменениям, с 1 января 2023 года преференция по транспортному налогу будет предоставляться гражданам без подачи заявления на основании сведений, имеющихся у налогового органа. Она автоматически распространится на транспортное средство с максимальной исчисленной суммой налога.
В Саратовской области от уплаты данного налога освобождены Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий, граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие ликвидации Чернобыльской катастрофы, и приравненные к ним, инвалиды всех категорий, а также родители (усыновители) и опекуны в многодетных семьях.
- Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий в соответствии с Федеральным законом «О ветеранах»;
- граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие ликвидации Чернобыльской катастрофы (чернобыльцы), а также категории граждан, приравненные к ним;
- инвалиды всех категорий (1, 2, 3 группы);
Сообщение о наличии объекта налогообложения с приложением копий документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств, представляется в налоговый орган в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Льгота На Оплату Транспортного Налога В Саратовской Области Для Пенсионеров
Список региональных привилегий для саратовских пенсионеров по старости невелик. Все жители пенсионного возраста имеют право на льготный проезд в электротранспорте, а с 70 лет — скидку на оплату капремонта. Для сельских жителей действует программа льготной газификации домов. Инвалиды и граждане, имеющие особые заслуги, освобождаются от транспортного налога и получают ряд дополнительных преференций.
Например, для многодетных в качестве документов, подтверждающих право на льготу, представляется документ, удостоверяющий личность (паспорт), а также удостоверение многодетной семьи, либо свидетельства о рождении трех и более детей, родителем (усыновителем) которых является налогоплательщик, и удостоверение многодетной семьи, выданное на имя другого родителя (усыновителя), в котором эти дети указаны.
Это федеральная льгота, на которую имеет право каждый пенсионер (и предпенсионер). В соответствии со статьей 407 Налогового кодекса РФ, данная категория граждан имеет право освободить от налога по одному объекту недвижимости каждого вида (квартиру/часть квартиры/комнату, дом/часть дома, хозяйственную постройку и гараж/машиноместо).
- участники и кавалеры ордена славы;
- ветераны войны и труда;
- военные, также их жены, родители;
- семьи в составе с ребенком-инвалидом при наличии машины единственной до 150 л/с.
- многодетные семьи с совместным проживанием несовершеннолетних детей.
Самые лояльные условия для пенсионеров, когда большинство из них освобождаются от уплаты налогов полностью на сегодняшний день в 2023 году это: Магаданская и Сахалинская область. Но 2 условия должны обязательно соблюдаться: отсутствие предпринимательской деятельности, личная эксплуатация машины пенсионером или его супругом.
Резюме «вопрос-ответ»
Имеют ли российские пенсионеры льготы по транспортному налогу?
Только в том случае, если соответствующая льгота установлена региональным законодательством — как, например, в Ярославской области и Карелии. В федеральном законодательстве отсутствуют нормы права, обязующие государственные органы предоставлять льготы пенсионерам по транспортному налогу.
В чем может выражаться льгота пенсионерам по транспортному налогу?
На примере законодательства Ярославской области — в возможности не платить рассматриваемый налог в принципе, если в собственности пенсионера — легковая машина мощностью до 100 лошадиных сил. В Республике Карелия другие нормы: пенсионер вправе лишь уменьшить соответствующий налог на 50%.
Но во всех случаях пенсионер, принадлежащий к социальной категории, для которой установлены льготы, предполагающие еще более заметное уменьшение налоговой нагрузки по региональному законодательству, вправе использовать данные льготы.
Что нужно сделать пенсионеру для пользования льготой по налогу на ТС?
Обратиться в Налоговую инспекцию с документами, что подтверждают право на соответствующую льготу.
Общая информация о транспортном налоге
Согласно аб. 1 ст. 357 НК России (далее – Кодекс), транспортный налог уплачивается в РФ любыми физическими и юридическими лицами, на которых поставлены на учет автомототранспортные средства, являющиеся объектом обложения в соответствии со ст. 358 Кодекса.
К таким ТС, например, относятся:
- автомобили;
- мотоциклы;
- автобусы;
- мотороллеры;
- самолеты;
- вертолеты;
- снегоходы;
- катера, моторные лодки, яхты и прочие водные судна.
За некоторые виды ТС платить транспортный налог не нужно. Все они указаны в ч. 2 ст. 358 Кодекса, например:
- весельные лодки;
- моторные лодки с мощностью движка не более 5 л. с.;
- легковые машины, оборудованные для их использования инвалидами;
- ТС с мощностью движка до 100 л. с., которые были приобретены органами соцзащиты специально для льготных категорий граждан и др.
Транспортный налог; льготы для пенсионеров
- Санкт-Петербург — пенсионеры полностью освобождаются от налога непосредственно на авто с мощностью двигателя до 150 л/с., моторную лодку (гусеничный трактор, мопед, мотороллер)-30 л/с;
- Новосибирск — льгота составляет 20% от налоговой ставки на авто при мощности не выше150 л/с. и процентном размере от налоговой ставки на иные самоходные TС, механизмы и машины с гусеничным ходом.
- Пермь — оплата 50% от общей стоимости налога при наличии 1-ой машины в собственности с мощностью не выше 100 л/с, мотоцикла (мощность 50 л/с), гусеничного бульдозера (мощность 50 л/с).
- Волгоградская область – 100% льгота при наличии пенсионного свидетельства, инвалидности 1-2 группы участники, документа о принадлежности к узникам ВОВ, ветеранам, имеющим звание Героя СССР.
- Свердловская область – 100 льгота при наличии инвалидности либо одного из перечисленных ТС в собственности (грузовое авто — 150 л/с, мотоцикл, мотороллер – до 36 л/с)
- Нижегородская, Челябинская область — 50% от общей налоговой ставки или полностью при отношении к особой категории.
- Бурятия, Дагестан, Калининградская, Калужская, Ивановская, Саратовская, Смоленская и Ульяновская области,– льготы отсутствуют.
- Кемеровская область – фиксированная скидка (1 руб. за единицу л/с), в учет берется год выпуска машины, мощность мотора, статус самого пенсионера.
- иномарка;
- отечественное ТС, если мощность превышает 150 л/с;
- отсутствие одного из статусов (ветеран, инвалид 1-2 группы, герой СССР, пострадавший в ходе испытаний на ядерном полигоне), либо зафиксирован факт о том, что ТС находится в розыске (угоне).
- участники и кавалеры ордена славы;
- ветераны войны и труда;
- военные, также их жены, родители;
- семьи в составе с ребенком-инвалидом при наличии машины единственной до 150 л/с.
- многодетные семьи с совместным проживанием несовершеннолетних детей.
Обязательно нужно пенсионерам обратиться с заявлением в Налоговую инспекцию, приложить документы с подтверждением статуса “военный пенсионер” и написать заявление в ФНС. Узнать подробнее, имеются ли льготы пенсионерам на транспортный налог можно, обратившись в местное отделение УФНС РФ.
Отправляя документы в виде заказного письма, гражданин должен знать, что проведение их нотариального заверения не обязательно. Главное – поставить на документах подпись и надпись «верно». Подобное правило используется ФНС с начала 2014 года.
Представленная выше форма заявления и перечень документов, необходимых для оформления льготы на транспортный налог имеют общий характер. В регионах возможно введение упрощенной регистрации заявлений, а также дополнительного списка документации. В связи с этим, перед подачей заявки, рекомендовано посетить отделение ФНС и узнать лично какие документы необходимы.
Обращаясь к электронной форме подачи заявки на предоставление льгот по транспортному налогу, пенсионер должен заполнить небольшую форму с указанием личных данных. К сожалению, но электронные заявки не освобождают полностью от необходимости посещения ФНС. Гражданину назначат дату и время, в которое он должен посетить налоговую службу лично, предоставить документы и подтвердить свою заявку.
- Ветераны ВОВ;
- Герои СССР и России;
- Инвалиды 1 и 2 групп, независимо от времени получения инвалидности;
- Многодетные семьи, имеющие малолетних детей;
- Члены семей погибших во время несения службы военных;
- Владельцы транспорта, имеющего мощность менее 100/с, приобретённого с помощью социальных служб;
- Пенсионеры, имеющие транспорт мощность менее 5 л/с;
Предоставление льгот на транспортный налог носит заявительный характер. Это подразумевает необходимость личного обращения пенсионера в налоговую службу для оформления полагающихся скидок. Стоит сказать, что сотрудники ФНС не могут разыскивать граждан и сообщать им об имеющихся льготах, поэтому пенсионеры должны самостоятельно изучить и знать свои права.
Гражданин, желающий оформить льготу на транспортный налог, должен обратится в налоговую службу, предоставив следующий список документов:
- вид транспортного средства, марка, дата выпуска, модель, страна изготовления;
- мощность двигателя в лошадиных силах или киловаттах;
- стоимость ТС, т.к. если автомобиль дороже 3 млн. руб., налог увеличится за счет повышающего коэффициента;
- валовая вместимость для несамоходных судов;
- срок владения транспортным средством — количество месяцев в отчетном году. В течение этого срока автомобиль необходимо оформить на имя налогоплательщика, включая дату постановки и снятия с учета.
Повышающий показатель будет равен 2, если стоимость транспортного средства от 5 до 10 млн. руб. и с даты выпуска прошло менее 5 лет. Владельцы таких автомобилей будут платить налог, увеличенный втрое, до тех пор, пока ТС не исполнится 10 лет. Коэффициент 3 распространяется на автомобили стоимостью свыше 10 млн. руб. и со сроком эксплуатации менее 20 лет.
Как рассчитывается транспортный налог
Основная методика расчета коэффициентов транспортного налога действует с 2003 года, и с тех пор она практически не менялась. Размер пошлины зависит от мощности автомобиля, поэтому суммы для разных категорий машин могут существенно отличаться. Все полученные средства направляют в региональную казну. Поэтому местные власти самостоятельно устанавливают коэффициенты транспортного налога, а также утверждают льготы и скидки для отдельных групп граждан.
Налоговым кодексом Российской Федерации установлены следующие ставки транспортного налога на одну лошадиную силу: до 100 л.с. — 2,5 руб., от 100 до 150 л.с. включительно — 3,5 руб., свыше 150 и до 200 л.с. включительно — 5 руб., свыше 200 и до 250 л.с. включительно — 7,5 руб. и свыше 250 л.с. — 15 руб.
То есть, например, если мощность автомобиля составляет 175 л.с., то он подпадает под ставку 5 руб. за одну «силу». Таким образом, минимальный налог для него составит 875 руб. Но эта сумма может расти в зависимости от региона. Указанные налоговые ставки могут быть увеличены местными властями, но не более чем в десять раз.
Транспортный налог для пенсионеров: требуется ли оплачивать или действуют льготы
Поскольку в статье ст. 356 главы 28 Части II НК РФ лишь сказано, что местное законодательство региона РФ может по своему усмотрению предоставлять льготы определенным категориям граждан, зарегистрированным на его территории, то в каждом отдельном случае необходимо обращаться к налоговым законам, действующим в субъекте РФ.
В общем случае налогообложению подлежат все самоходные сухопутные, водные и воздушные ТС, т. е. оборудованные двигателем.
- Республика Алтай (автомобиль с двигателем до 100 л.с., мотоцикл с мотором до 35 л.с. или до 45 л.с., если ТС произведено в России или странах СНГ);
- Республика Хакасия (легковой автомобиль мощностью до 150 л.с., грузовик до 80 л.с., мотоцикл до 35 л.с., водное ТС до 30 л.с.);
- Красноярский край (ТС до 100 л.с.), Хабаровский край (для мужчин со стажем работы от 40 лет и женщин со стажем от 35 лет, на одно ТС до 100 л.с.);
- Амурская область (ТС до 100 л.с.);
- Белгородская область (ТС до 100 л.с.);
- Вологодская область (автомобиль с двигателем до 150 л.с. или мотоцикл до 40 л.с.);
- Курская область (автомобили отечественного производства до 100 л.с.);
- Магаданская область;
- Рязанская область (автомобиль с двигателем до 150 л.с. или мотоцикл, мотороллер с мотором до 45 л.с.);
- Сахалинская область;
- Свердловская область (грузовик до 150 л.с., легковой автомобиль от 100 до 150 л.с., мотоцикл до 36 л.с.);
- Томская область (в категорию льготных включены ТС на пневматическом и гусеничном ходу);
- Ярославская область (автомобиль с двигателем до 100 л.с.).
Однако субъектам в этом смысле предоставляется полная свобода, поэтому в некоторых регионах пенсионеры по возрасту могут быть полностью освобождены от ТН (на одно ТС при соблюдении указанных в законе условий).
Авто Налог Для Пенсионеров Саратов
льгота предоставляется вновь создаваемым организациям — инвесторам, осуществившим капитальные вложения в расположенные на территории области основные средства в соответствии с приоритетными направлениями развития экономики области в размере не менее 50 миллионов рублей, а в строительстве в размере не менее 650 миллионов рублей, реализующим инвестиционный проект, предусматривающий приобретение транспортных средств, — в течение пяти налоговых периодов с момента отражения произведенных капитальных вложений в бухгалтерском балансе организации — налогоплательщика. В целях применения настоящего Закона приоритетными направлениями развития экономики области являются следующие виды экономической деятельности согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности: сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство; обрабатывающие производства; строительство; транспорт и связь; здравоохранение и предоставление социальных услуг; производство и распределение электроэнергии, газа и воды; добыча полезных ископаемых
Вы всегда можете оперативно проверить наличие задолженности через наш сайт по одному из документов. Поиск привязан к официальной государственной базе и показывает реальные данные на текущий момент. Оплатить можно без регистрации и с минимальной комиссией.
- Для граждан пенсионного возраста, проживающих в Моcковcкой облаcти, г. Севастополь, в Камчатском крае, не предусмотрены преференции.
- Пенсионеры из Петербурга получают 100%-ную скидку на отечественный автотранспорт силой двигателя в 150 л.с.
- Скидка для граждан Орловской области составляет 50%, если мощность двигателя легкового автомобиля будет до 100 л.с.
Транспортный налог для военных пенсионеров на федеральном уровне начисляется по общей схеме. Но здесь, как и для других категорий налогоплательщиков, вступают в силу региональные нормативно-правовые акты, которые регламентируют льготное налогообложение военных пенсионеров.
- за 2024 год — не позднее 1 марта 2024 года
- за 1 квартал 2024 года — не позднее 25 апреля 2024 года
- за 2 квартал 2024 года (6 месяцев) — не позднее 25 июля 2024 года
- за 3 квартал 2024 года (9 месяцев) — не позднее 25 октября 2024 года
- за 4 квартал и весь 2024 год — не позднее 1 марта 2024 года
Условия освобождения от транспортного налога для пенсионеров
В 2024 году в Саратовской области будет введено новое правило по освобождению пенсионеров от уплаты транспортного налога. Данное правило будет действовать только для пенсионеров, достигших определенного возраста, и имеющих определенный стаж работы.
Основной критерий для освобождения от транспортного налога предполагает достижение пенсионером возраста 65 лет. Также для получения данного льготного статуса необходимо иметь официальный стаж работы не менее 15 лет. В случае, если пенсионер не достигает данного возраста или не имеет требуемого стажа работы, он обязан уплачивать транспортный налог как и ранее.
Дополнительно, для освобождения от транспортного налога пенсионер должен быть владельцем только одного транспортного средства. Это ограничение направлено на то, чтобы исключить возможность злоупотребления льготами и предотвратить возможные мошеннические схемы. В случае, если пенсионер является владельцем нескольких транспортных средств, он должен будет уплачивать транспортный налог только за одно из них.
Кроме того, для получения освобождения от транспортного налога пенсионер должен будет предоставить в установленные сроки соответствующие документы, подтверждающие его статус и выполнение всех требований. В случае нарушения данного правила, пенсионер будет обязан уплатить транспортный налог в полном объеме.
Способы уплаты налога на автотранспорт для пенсионеров
Для уплаты налога на автотранспорт пенсионерам предоставляется несколько способов. Это сделано с целью обеспечить максимальную удобство и доступность процедуры.
Первый способ – оплата налога через банковскую карту. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение налоговой инспекции и предоставить карту для проведения операции. Сумма налога будет автоматически списана со счета пенсионера.
Второй способ – оплата налога через интернет-банк. Для этого пенсионеру необходимо зарегистрироваться в системе интернет-банкинга своего банка и выбрать соответствующую опцию для оплаты налога на автотранспорт. Пополнение баланса и оплата налога будут происходить онлайн.
Третий способ – оплата налога через почтовое отделение. Пенсионеру необходимо получить специальный платежный поручение в налоговой инспекции и оплатить его через любое отделение почты. После оплаты налога необходимо сохранить квитанцию в качестве подтверждения платежа.
Четвертый способ – оплата налога через платежные терминалы. Во многих городах установлены платежные терминалы, которые позволяют быстро и удобно оплатить налог на автотранспорт. Для этого пенсионеру необходимо выбрать соответствующую услугу в меню терминала, ввести необходимую информацию и произвести оплату.
Выбрав удобный способ оплаты налога на автотранспорт, пенсионеры могут быть уверены, что исполнение данного гражданского долга не превратится в неприятную и сложную процедуру. Каждый пенсионер найдет для себя наиболее удобный способ оплаты, отвечающий его потребностям и возможностям.
Льготы На Транспортный Налог Для Пенсионеров В Саратовской Области
Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).
Срок уплаты (за 2023 год) для организаций: Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается налогоплательщиками-организациями не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом (01.03.2023). Налогоплательщики-организации уплачивают авансовые платежи по налогу не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом (25.04.2023, 25.07.2023, 25.10.2023)
Льгота по транспортному налогу пенсионерам саратовской области
Налогоплательщики, являющиеся физическими лицами, уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Начиная с 2023 года физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (ранее срок уплаты транспортного налога был — октябрь). То есть транспортный налог за 2023 г. должен быть уплачен гражданами не позднее 01 декабря 2023 года по ставкам, установленным на 2023 год, за 2023 г. — в срок до 1 декабря 2023 года, за 2023 год — до 1 декабря 2023 года.
Данный материал поможет вам разобраться в том, как начисляются льготы по транспортному налогу для инвалидов. Вы узнаете, какие размеры льгот для различных групп инвалидности и на какую сумму льготы можно рассчитывать. Проанализируем типичные ошибки и ответим на самые распространенные вопросы.